การวิเคราะห์ทางการเงิน : การไหลของเงินที่ชำระเงินเข้าหรือออกจาก บริษัท ในระยะเวลาที่ระบุ (เช่นในช่วงเวลาหนึ่งปี) กระแสเงินสดเป็นกำไรสุทธิบวกค่าเสื่อมราคาและบทบัญญัติในระยะเวลาที่มีปัญหา หรือค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นและวิสามัญผู้มีรายได้ควรจะแยกออกจากการคำนวณของกระแสเงินสดเพื่อให้ตัวเลขรวมสะท้อนให้เห็นเป็นอย่างชัดเจนที่สุดเท่าที่ทำได้ผลประกอบการที่แท้จริงของ บริษัท ที่มีปัญหาเป็นระยะเวลา ภาพควรจะเหมือนกันโดยไม่ได้รับการทดสอบความผันผวนมากในปริมาณสำรองที่ซ่อนที่สร้างขึ้นหรือออก กระแสเงินสดคือการประเมินค่าพารามิเตอร์ที่สำคัญสำหรับนักลงทุนและผู้ให้กู้