Vienas pagrindinių finansinės atskaitomybės, tai rodo, kaip bendrovės moka už savo dabartines operacijas ir būsimo augimo, išsamiai pinigų tarp įmonės ir išorės faktinį srautą. , Ji atsakymus į klausimą "kiek daugiau ar mažiau pinigų nėra bendrovė turi dabar kaip jis padarė prieš?"