التحليل المالي: تدفق المدفوعات المال من شركة أو على مدى فترة زمنية معينة (مثلاً على مدار السنة). التدفق النقدي هو صافي الربح بالإضافة إلى الإهلاك والأحكام في الفترة المذكورة. نفقات غير عادية أو المستحقة والإيرادات ينبغي أن تستبعد من حساب التدفق النقدي حيث أن الرقم الإجمالي يعكس بوضوح قدر الإمكان أداء الأرباح الحقيقية للشركة المذكورة للفترة. وبالمثل ينبغي عدم تشويه الصورة بالتقلبات المتطرفة مبلغ الاحتياطيات المخفية التي تم إنشاؤها أو إطلاق سراحهم. التدفق النقدي معلمة تقييم رئيسية لكل من المستثمرين والمقرضين.